顧名思義，養(yǎng)老保險(xiǎn)就是為了保障退休或者養(yǎng)老的費(fèi)用。養(yǎng)老保險(xiǎn)在“五險(xiǎn)”中比例最高，很多人都是只知道每月交養(yǎng)老金，卻不了解自己退休后到底每月會拿多少，下面就跟小編一起來算算養(yǎng)老金可以領(lǐng)多少吧!

一、養(yǎng)老金包括什么？

職工基本養(yǎng)老金分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金。前者由社會統(tǒng)籌賬戶支付，后者由個人賬戶支付。上班時，每月繳納養(yǎng)老金的比例：個人8%，企業(yè)20%。

等你退休時，你會拿到多少養(yǎng)老金?

到手養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金 個人賬號養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(退休前一年社平工資 退休前一年社平工資×平均指數(shù))÷2×繳費(fèi)年限×1%

(退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1 年發(fā)給1%)。

二、什么是“指數(shù)化”？

個人賬號養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)

舉例(僅供參考)

假如今年你60歲退休，退休那年你的個人賬戶里有8萬元，你的統(tǒng)籌地上年度月平均工資為5000元，你的月平均繳費(fèi)工資指數(shù)為1，截止到退休你的繳費(fèi)年限為 30年，那么你退休后第一個月領(lǐng)到的養(yǎng)老金=(5000 5000*1)/2*30*1% 80000/139=2075.54元。

在2010年下發(fā)《關(guān)于2010年本市城鎮(zhèn)企業(yè)基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法有關(guān)問題的通知》(滬人社養(yǎng)發(fā)(2010)17號，以下簡稱17號文件 )中，規(guī)定：“2010年辦理申領(lǐng)基本養(yǎng)老金手續(xù)的參保人員，按照《通知》第一條(基礎(chǔ)養(yǎng)老金)、第二條(個人帳戶養(yǎng)老金 過渡性養(yǎng)老金)規(guī)定計(jì)發(fā)的基本養(yǎng)老金，高于其按照原城鎮(zhèn)企業(yè)基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法的計(jì)發(fā)水平的，高出部分在180元及以下的，按實(shí)計(jì)發(fā);高出部分在180元以上的，先發(fā)給180元，再按照高出180元以上部分的80%計(jì)發(fā)。”

根據(jù)上述兩個文件精神，2010年辦理退休的職工(城鎮(zhèn)企業(yè)職工，下同)，其退休養(yǎng)老金計(jì)算可由以下五個部分組成(見下表)：

一、基礎(chǔ)養(yǎng)老金 按2009年職工平均水平(3566元)為基數(shù)，按其工令(繳費(fèi)年限)計(jì)算，工令每滿1年為1%;

二、個人帳戶養(yǎng)老金 個人賬戶儲存額÷規(guī)定的計(jì)發(fā)月數(shù)(按規(guī)定的退休年齡計(jì)算);

三、過渡性養(yǎng)老金 個人“虛賬實(shí)記”中的金額及其利息÷120;

四、新老計(jì)算辦法的差額 新辦法與老辦法相比后，新辦法比老辦法高出180元內(nèi)的，全部計(jì)發(fā)，超出180元部分的，只能發(fā)超出部分的80%。

五、當(dāng)年退休調(diào)整增資 參照滬人社養(yǎng)發(fā)(2010)04號文件，按退休職工增資辦法，計(jì)算(先增90元，再按照本人工作年限，每滿1年增加1元/月，然后，再增加30元(企業(yè)職工))。

下面，舉二個例子加以說明：

案例一：胡某某，1979年2月參加工作，由于從事特殊工種滿10年，于2010年7月辦理退休手續(xù)(特殊工種55周歲提前退休)，其工作年限(工令)計(jì)算為31年06月，按上述規(guī)定計(jì)算退休金如下：

1、 基礎(chǔ)養(yǎng)老金：1123.3元

具體計(jì)算：2009年上海市職工月平均工資為3566元，按其工令31年06月計(jì)算為：3566元×31.5%(31年06月?lián)Q算)=1123.3元(見分進(jìn)角)。

2、 個人帳戶養(yǎng)老金：455.9元

具體計(jì)算：1993年1月至退休前的個人養(yǎng)老帳戶總額為77496元，按55周歲退休，規(guī)定計(jì)發(fā)月是170個月，個人帳戶養(yǎng)老金計(jì)算為：77496元÷170月=455.9元(見分進(jìn)角)。

3、 過渡性養(yǎng)老金：538.3元

具體算計(jì)：1993年以前的工令，折算為“虛賬實(shí)記”的金額與利息為64596元，過渡性養(yǎng)老金計(jì)算為：64596元÷120月=538.3元。

4、 上述三項(xiàng)累加為2117.5元，原老辦法計(jì)算為1945元，超過172.5元，低于180元，因此，2117.5元全額計(jì)發(fā)。

5、 根據(jù)2010年退休職工增加工資規(guī)定，可增資151元(基礎(chǔ)90元，工令31元，企業(yè)職工30元)。

6、 因此，胡某某2010年8月起的退休養(yǎng)老金是2268.5元(2117.5元 151元)。

案例二：章某某，1966年6月參加工作，于2010年8月辦理退休手續(xù)(60周歲到年齡退休)，其工作年限(工令)計(jì)算為44年03月，按上述規(guī)定計(jì)算退休金如下：

1、基礎(chǔ)養(yǎng)老金：1578元

具體計(jì)算：2009年上海市職工月平均工資為3566元，按其工令44年03月計(jì)算為：3566元×44.25%(44年03月?lián)Q算)=1578元(見分進(jìn)角)。

2、個人帳戶養(yǎng)老金：585.3元

具體計(jì)算：1993年1月至退休前的個人養(yǎng)老帳戶總額為77496元，按60周歲退休，規(guī)定計(jì)發(fā)月是139個月，個人帳戶養(yǎng)老金計(jì)算為：81352元÷139月=585.3元(見分進(jìn)角)。

3、 過渡性養(yǎng)老金：768.3元

具體算計(jì)：1993年以前的工令，折算為“虛賬實(shí)記”的金額與利息為92193元，過渡性養(yǎng)老金計(jì)算為：92193元÷120月=768.3元。

4、 由于上述三項(xiàng)累加為2931.6元，原老辦法計(jì)算為1975元，新辦法比老辦法要超過956.6元。按2010年規(guī)定，對高于180元，先發(fā)180元，超過180元的部分發(fā)80%，即先發(fā)180元，然后將776.6元(956.6元—180元)發(fā)80%，計(jì)621.3元(776.6元×80%)，因此，超過部分實(shí)際計(jì)發(fā)是801.3元(180元 621.3元)，與956.6元相比，扣發(fā)155.3元。所以，最后計(jì)發(fā)數(shù)是2776.3元(2931.6元—155.3元)。

5、 根據(jù)2010年退休職工增加工資規(guī)定，可增資164元(基礎(chǔ)90元，工令44元，企業(yè)職工30元)。

6、 因此，章某某2010年9月起的退休養(yǎng)老金是2940.3元(2776.3元 164元)。

注：企業(yè)職工退休工資計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)要由社保中心核定。以上計(jì)算只是個人對目前現(xiàn)行退休政策的理解，對退休職工養(yǎng)老金計(jì)算辦法的理解，僅作參照。

在養(yǎng)老金的計(jì)算中，無論哪種情況，繳費(fèi)基數(shù)越高，繳費(fèi)的年限越長，養(yǎng)老金就會越高。

養(yǎng)老金領(lǐng)取計(jì)算案例

男職工在60歲退休時，全省上年度在崗職工月平均工資為4500元。 累計(jì)繳費(fèi)年限為15年

個人平均繳費(fèi)基數(shù)為0.6時，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4500元 4500元×0.6)÷2×15×1%=540元

個人平均繳費(fèi)基數(shù)為1.0時，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4500元 4500元×1.0)÷2×15×1%=675元

個人平均繳費(fèi)基數(shù)為3.0時，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4500元 4500元×3.0)÷2×15×1%=1350元

累計(jì)繳費(fèi)年限為40年

個人平均繳費(fèi)基數(shù)為0.6時，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4500元 4500元×0.6)÷2×40×1%=1440元

個人平均繳費(fèi)基數(shù)為1.0時，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4500元 4500元×1.0)÷2×40×1%=1800元

個人平均繳費(fèi)基數(shù)為3.0時，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4500元 4500元×3.0)÷2×40×1%=3600元

基礎(chǔ)養(yǎng)老金 個人賬戶儲存額÷139個月=每月養(yǎng)老金

影響?zhàn)B老保險(xiǎn)因素

1、養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶的內(nèi)容包括三部分：個人繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)+單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)記入個人賬戶部分+按社保利率計(jì)算的利息。

2、繳費(fèi)比例：該部分由個人繳費(fèi)和單位繳費(fèi)組成。

(1)個人繳費(fèi)根據(jù)職工本人上一年度月平均工資(最低數(shù)為上年全市職工工資的60%;最高數(shù)為上年全市職工工資的300%)的8%繳納。

(2)單位繳費(fèi)根據(jù)職工本人上一年度月平均工資的22%繳納。原先的老政策是個人繳費(fèi)全部和單位繳費(fèi)的3%計(jì)入個人養(yǎng)老賬戶，單位繳納的19%劃轉(zhuǎn)為社會統(tǒng)籌，而新政策將單位繳費(fèi)的3%也劃入社會統(tǒng)籌用來解決養(yǎng)老空賬問題。

3、無論何種情況，繳費(fèi)基數(shù)越高，繳費(fèi)的年限越長，養(yǎng)老金就會越高。

4、養(yǎng)老金的領(lǐng)取是無限期規(guī)定的，只要領(lǐng)取人生存，就可以享受按月領(lǐng)取養(yǎng)老金的待遇，即使個人帳戶養(yǎng)老金已經(jīng)用完，仍然會繼續(xù)按照原標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)基礎(chǔ)養(yǎng)老金，況且，個人養(yǎng)老金還要逐年根據(jù)社會在崗職工的月平均工資的增加而增長。因此，活得越久，就可以領(lǐng)取得越多，相對于繳費(fèi)來說，肯定更加劃算。

養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)計(jì)算方式

一、繳費(fèi)比例分作以企業(yè)參保和以個體勞動者參保兩類：

(一)各類企業(yè)按職工繳費(fèi)工資總額的20% 繳費(fèi)，職工按個人繳費(fèi)基數(shù)的7%繳費(fèi)(2003年為7%，兩年提高一個百分點(diǎn)，最終到8%)。職工應(yīng)繳部分由企業(yè)代扣代繳。

(二)個體勞動者包括個體工商戶和自由職業(yè)者按繳費(fèi)基數(shù)的18%繳費(fèi)，全部由自己負(fù)擔(dān)。

二、核定繳費(fèi)基數(shù)以上年度職工社會平均工資(簡稱省社平工資)為基準(zhǔn)：

(一)企業(yè)職工凡工資收入低于省社平工資60%的，按60%核定繳費(fèi)基數(shù);高于省社平工資60%的，按實(shí)際工資收入核定繳費(fèi)基數(shù)，但是最高不得高于省社平工資的300%。

(二)個體勞動者可以在省社平工資以上至300%的范圍內(nèi)。